Los impuestos autónomos se reducen a tres piezas: seguridad social, impuesto sobre la renta e IVA. Consiga cada uno y su factura nunca volverá a ser una sorpresa.
Impuestos autónomos: los tres tipos de un vistazo
Piensa en el IVA como dinero que retienes para el estado, no como un coste real si facturas correctamente.
Cuota de seguridad social: atención médica y pensión juntas
Seguridad Social financia sus visitas al médico ahora y una pensión más adelante.
- Meses del 1 al 12: 87€ fijos al mes, ganes lo que ganes.
- A partir del mes 13: elija la banda que coincida con el beneficio promedio. Puedes cambiarte en enero, mayo, julio y septiembre.
Ejemplo. Lucía gana 1 400€ al mes después de los gastos. En el primer año paga 80€. En el segundo año, aterriza en la banda de los 302 euros, una permuta directa, sin comisiones ocultas.
Impuesto sobre la renta (IRPF)
Trimestralmente envías 20% del beneficio neto (Model 130). Eso lo mantiene en contacto con Hacienda hasta la declaración anual (Modelo 100) de junio.
Cómo funciona. Suma tus ganancias, repártalas en la tabla y resta el 20% que ya has enviado. ¿Debes más? Paga la brecha. ¿Pagado de más? Obtenga un reembolso.
Ejemplo. Mario obtiene un beneficio neto de 100 000€ en 2025. Ya ha pagado 20 000 euros en depósitos trimestrales (el 20%). El IRPF final entre las bandas asciende a unos 35 900 euros, por lo que debe otros 15 900 euros en junio.
IVA (IVA): dinero que recaudas, no dinero que guardas
El IVA es una línea adicional en tu factura. Se lo cobras al cliente, restas el IVA que pagaste por los gastos comerciales (IVA ingresado) y envías el resto a Hacienda; nunca se contabiliza como ingreso.
Modelo de archivo 303 cada trimestre. Pague la diferencia entre el IVA recaudado y el IVA pagado sobre los costes.
Ejemplo. Cobra a un cliente 10 000€ + 21% de IVA → 2 100€ recaudados. Gasta 300€ más un 21% de IVA en software → introduce 63€ de IVA. Al final del trimestre, usted equilibra las cuentas: 2 100 — 63 = 2 037€ pagados a Hacienda.
Puedes usar plataformas como renn para realizar un seguimiento automático de tu saldo de IVA.
En pocas palabras
Los impuestos autónomos se dividen en cuotas sociales, impuestos sobre la renta e IVA. Comprenda cada parte, registre las deducciones y ejecute la calculadora autónoma de impuestos en España antes de cada trimestre. Domina esos tres y los impuestos autónomos dejarán de dar miedo en 2025.
Y por último, si quieres configura tu autonomo online, puedes hacerlo con renn.
